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税局通知！12月头一件大事，会计人请注意！
文章来源：中博教育
发布时间：2018-12-05 09:43
阅读：1627次
12月征税申报日期出来了，大家要安排好时间，另外提醒小规模和一般纳税人，无论上月是否开票，月初都请登录开票软件进行抄报、清卡操作！否则，税控设备锁死只能去办税服务厅解锁！
12月申报期
12月1日—10日申报缴纳资源税（水资源税除外）、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税；
12月3日—10日*电影事业发展专项资金代收；（征期*后一日为周六，顺延至10日）
12月1日—15日彩票公益金代收、彩票业务费代收；
12月1日—17日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税月报、企业所得税、核定征收印花税；（征期*后一日为周六，顺延至17日）
1月1日到12月31日申报缴纳2018年度车船税。
开票软件升级
由于现在实行*新的申报比对政策，因此各地的申报和抄报税流程也发生了变动，本月按月申报的税控用户必须按以下流程操作：
请先登录开票软件，执行上报汇总
登录申报平台进行报表申报
登录开票系统执行远程清卡
按季申报的纳税人，由于本月不需要申报，因此，按季申报纳税人月初在联网状态下进入开票系统会自动进行清卡！
开票软件必须升级到*新版本！那么*新版本金税盘开票软件如何判断是否抄税清卡呢？请按照下面的步骤操作
1 查看开票软件版本号
目前要求的开票软件版本必须为180625或者更高，低于此版本的开票将无法正常使用！查看方法如下：进入开票软件，点*后一个菜单“帮助”下的“关于”
注意，版本号为：V2.1.30 180828*新税收分类编码为：30.0（目前开票软件版本只要是180625或者以后的版本都可以正常使用 ）
2 如果能达到清卡条件的话，那么再进入开票的时候，会出现下图提示：
出现这个提示，说明金税盘已经抄税清卡完成！
3 通过金税盘状态查询，查看是否抄税清卡：
请点“报税处理→状态查询” 点击“增值税专用发票及增值税普通发票”，截图如下：
当前月为12月：
上图说明已经抄税，并且已经清卡成功
1.锁死日期为：次月中、下旬某日;
锁死日期：2019年01月18日
2.报税资料为：“无”;
报税资料为”无“，说明已经清卡成功
3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;
（如上图）上次报税日期为 2018年12月1日00时00分
4.抄税起始日期为:次月1日;
（如上图）抄税起始日期为2019年01月01日
同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。
如果抄税起始日期变成了下个月1日，但是报税资料显示是“有”，则说明企业还没有清卡，需要申报成功后再次进入开票系统清卡！
4 特别提醒：
（1）办税厅抄报常规情况下请勿点击操作；
（2）报税和清卡都要在每月报税期（一般是1-15日，如遇节假日会延期）内完成 ，否则无法开票，过了报税期会锁死。锁死后只能带着税控设备去大厅清卡！
（3）一定要确保电脑的日期是当前日期，否则开票系统无法与服务器同步！并连接服务器测试成功！
（4、按月申报用户一定要先上报汇总，然后将所有的申报表在办税平台发送并申报成功以后，再次进入开票才会清卡（本月按季申报用户不需要申报即可清卡）！
（5）如果上个月开的发票没有上传成功，系统不会走动抄税清卡，必须将上个月的离线发票上传成功后才可以！
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Sally
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